Схемы обналички

Поиск/оказание услуг в оптимизации налогообложения для юридических лиц. Обналичка ООО, обналичка ИП. Белая обналичка.

Модераторы: tmm, rnk, Ирина

Илья Галанов
Сообщения: 6
Зарегистрирован: 03 июл 2016, 23:27

Схемы обналички

Сообщение Илья Галанов » 04 июл 2016, 00:33

Стоимость обналички. Обналичивание денег процент. Среди многочисленных способов обналичивания денежных средств, всё большее распространенение получает обнал через банк. Как обналичить крупную сумму денег. Многие мелкие и средние банки специализируются на предоставлении услуги обналичивания.

Когда представитель фирмы обращается в банк с просьбой обналичить деньги, сотрудник банка сообщает ему реквизиты некоей фирмы-однодневки. Как правило, большая часть таких фирм косвенно связана с банками. По мере необходимости, старые фирмы ликвидируются, а на их месте создаются новые, единственной функцией которых также является участие в процессе обналичивания . В любом случае, уличить банк в «родственных» связях с подобными организациями практически невозможно, потому как формально банк всего лишь обслуживает расчётный счёт однодневки.

Стоимость услуг по обналичиванию средств


Документы для подтверждения расходов купить.

Делаем сделующие документы подтверждающие расходы: счет-фактуры, товарно-транспортные накладные, акты и т.д.
Оказываю услуги бухгалтера организациям и ИП: ведение бухгалтерского учёта, сдача отчётности.

ВЕДЕНИЕ БУХГАЛТЕРИИ В ПОЛНОМ ОБЪЕМЕ:
- Ведение бухгалтерского и налогового учета;
- Оптимизация налогообложения;
- Восстановление учета, сдача просроченной отчетности, исправление ошибок предыдущих бухгалтеров.

[email protected]


При этом, сегодняшняя схема обналички денег через фирму-однодневку несколько сложнее, чем её предшественница из 90х. Так, фирма - заказчик заключает договор, например, со своим покупателем, реально функционирующей законопослушной организацией. Однако поставляя ему товар, не отражает отгрузку в своей документации. Затем фирма направляет своему покупателю письмо с просьбой перевести оплату на счет указанной банком фирмы-однодневки. После того, как перечисленные покупателем деньги будут получены, клиент получит соответствующую сумму наличными. Разумеется, за вычетом комиссионных.

Часто обнал через банк даёт клиенту серьезную экономию времени. Ведь как только операционистка поставит штамп на платежке, с разрешения руководства банка, ее сразу можно предъявить сотруднику, который выдаст соответствующую сумму наличными.

Ещё одно существенное преимущество такой схемы обналички денег состоит в том, что банки располагают практически неограниченным запасом наличных, следовательно, и масштаб операции зависит исключительно от потребностей клиента.

Также, этот способ позволяет обналичить деньги, не сильно опасаясь встречных проверок налоговиков, ведь обнаружить следы проведённой обналички крайне сложно. Для этого необходимо провести серьёзную проверку банка. Среди его клиентов проверяющие вычисляют тех, чья деятельность похожа на деятельность фирм-однодневок (например, открытие счёта, затем несколько крупных операций и сразу закрытие счета). Но, во-первых, грамотный банковский специалист не допустит появления столь сомнительной документации, его однодневка будет практически неотличима от любой реально действующей организации. А во-вторых, за банками всегда стоят весьма солидные финансовые структуры, способные уладить любые проблемы, связанные с процессом обналичивания денежных средств.

Причины обналичивания денежных средств


Необходимость в обналичивании денежных средств возникает у организаций по разным причинам.

Во-первых, когда предприниматель желает занизить видимую налоговикам прибыль, или получить вычет по НДС. Во-вторых, потребность в наличных возникает, когда в организации надо без уплаты налогов распределить заработанные деньги между сотрудниками, должностными лицами и учредителями организации. Кроме того, многочисленные неофициальные расходы, а проще говоря - взятки, в безналичной форме смотрелись бы нелепо…

Способов же обналичить деньги существует не меньше, чем причин.

Например, фирма заключает договор о предоставлении услуг, либо о купле-продаже товаров на условиях долгосрочной предоплаты. Для этого необходимо перевести большую денежную сумму в качестве аванса в счет поставляемых в будущем товаров. При этом срок исполнения обязательств в договоре может оговариваться хоть до 5 или 10 лет. А по истечении этого срока, возможно, ни самой компании, ни его партнёра уже не будет. А доказать фиктивность заключения такого договора, а следовательно факт обналичивания денег практически нереально.

По другой схеме, фирма специально проигрывает судебные дела против своего партнёра, для того чтобы отнести расходы в виде штрафа или пени за договор, который стороны изначально и не собирались исполнять, но включили туда серьёзные штрафные санкции за невыполнение обязательств. В таком случае заказчик сначала перечисляет оговоренную сумму на счет поставщика, но он в последствии отказывается выполнять условия договора и возвращает полученную сумму, прибавляя к ней указанные в договоре штрафные санкции.

Также для обналичивания денег используется оффшор, при этом вывод денежных средств может, осуществляется и по реально исполняемым и по фиктивным договорам. Такую схему, как правило, используют крупнейшие российские компании, однако в последнее время обналичку денежных средств через оффшор всё чаще используют и просто крупные или средние фирмы.

Пластиковые карты позволяют проводить разные виды обналичивания денег. Как минимум можно инсценировать кражу корпоративной карты, в тот же день обналичив деньги с текущего счета. А с банком-эмитентом впоследствии расплачиваться по безналу. Или открыть на несуществующих сотрудников фиктивной фирмы зарплатный карточный проект. Перечислять на данные карточки суммы и затем их обналичивать. Но в обоих примерах суммы будут ограничены лимитом, поэтому обналичка денежных средств, с помощью карт используется только в низкобюджетных операциях.

Методы обналички денег

Наиболее простой, а потому самый распространённый способ обналички денежных средств – это перевод хранящейся на счету выручки до налогообложения на формально чужой счет.

Но для такого перевода денег необходимо обоснование, поскольку он осуществляется до уплаты налога на прибыль. Для этих целей часто заключаются фиктивные договора либо в договоре сильно завышается цена на товары или услуги. При этом факт выполнения обязательств по договору должно быть максимально трудно проверить. Поэтому желательно чтобы сам предмет договора был нематериальным.

Часто для обналичивание денег заключают контракт на выполнение транспортных или ремонтных работ. Ещё лучше – чисто интеллектуальная деятельность, например, консалтинговые услуги. Ведь доказать, что та или иная консультация не оказала положительного экономического эффекта, практически невозможно. Расценки на подобные услуги, как правило совпадают с рыночными, что можно с легкостью доказать с помощью прайс-листов реальных консалтинговых фирм. А вот их общее количество и, соответственно итоговая стоимость зависят исключительно от пожелания заказчика. То есть, от суммы, которую необходимо обналичить. Когда указанные в договоре работы и услуги выполнены, составляются акты, которые и позволяют обналичить денежные средства.

Есть и более экзотический способ обналичивания денег, - покупка некой идеи как ноу-хау. При этом законодательство позволяет придать ей статус коммерческой тайны.

Другой способ обналичивания денег - закупка сельскохозяйственной продукции. Такая продукция, как правило приобретается у индивидуальных сельских хозяйств из удалённых областей и сопровождается оформлением специального акта. Разумеется, проверять закупки на небольшие суммы у большого числа хозяйств для налоговой крайне затруднительно. Обосновать же массовые закупки еды всегда можно нуждами офисной столовой. В то же время, если продукцию этого поставщика не купят, она испортится и будет списана, а значит и доказать фиктивность такого договора невозможно.

Если для обналички денежных средств был заключён договор с завышенной ценой, то стороны просто договариваются об откате – возврате разницы между реальной ценой и указанной в договоре. В таком случае услуги в действительности были оказаны, работы были выполнены, а товары отгружены и могут быть предъявлены при проверке. Цена же, хоть и превосходит среднюю цену на аналогичные товары, но была установлена двумя сторонами соглашения добровольно, и без каких либо нарушений

Процедура обналичивания

Процедура обналичивания денежных средств, в той или иной форме существует во всем мире. Как в странах, которые принято называть цивилизованными, так и в развивающихся. При этом условия могут различаться весьма существенно в зависимости от страны, и даже города проведения сделки.

Так, в Москве и Санкт-Петербурге комиссия ниже, чем в других российских городах, даже в очень крупных, где население превышает миллион. Похожие расценки и в сопредельных государствах - в Белоруссии и Украине.

В то же время в Узбекистане обналичка может обойтись в 50, или даже 70 процентов.

А в более экономически развитых Европе или Америке за обналичивание денежных средств просят примерно 8-12 процентов от суммы сделки.

Особняком в этом списке стоят страны оффшорной зоны. Фактически они сами являются гигантскими обналичниками. Как правило, это независимые государства или часть территории государства с некоторой степенью автономии, в чьих законодательствах прописана возможность существования юридического лица со значительными налоговыми льготами. Эти льготы применяются к компаниям, которые не ведут хозяйственную деятельность в стране своей регистрации, а владельцы оффшоров являются гражданами другого государства.

Налоговые льготы чаще всего заключаются либо в полном отсутствии налогов, либо налоги взимаются, но ставки при этом в несколько раз меньше стандартных ставок большинства стран, например до 10% от чистой прибыли.

Очень часто оффшорные компании выступают в качестве финансовых центров. Так как оффшорный счет – это полная конфиденциальность и гибкость при управлении денежными средствами.

Также не редко оффшор используется для обналичивания денег, при этом вывод денежных средств может осуществляется как по реально исполняемым, так и по фиктивным документам.

На данный момент в мире насчитывается несколько десятков оффшорных стран. Страны с полным отсутствием налогов – это в основном небольшие государства третьего мира. Наиболее известные оффшорные зоны: Багамские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова. Такие оффшорные зоны, характеризуются не только налоговыми льготами, но и высокой степенью конфиденциальности для владельцев оффшорных компаний.

Именно поэтому проведение операций по обналичиванию денежных средств через оффшоры пользуется большой популярностью во всём финансовом мире

Убили бизнесмена за обналичку


В впервые за пять лет произошло серьезное преступление, видимо, связанное с обналичиванием денег в Санкт-Петербурге. Уже несколько месяцев, как пропал генеральный директор ООО "ТрансГаз Про" Михаил Федков, внук бывшего вице-губернатора г. Москвы. По факту исчезновения бизнесмена возбуждено уголовное дело по 105-й статье Уголовного кодекса. Как сообщает источник, предприниматель оказывал услуги по обналу в Питере. Также его коллега сообщил и его партнеры по бизнесу подтвердили данную информацию, что он также оказывал услуги по обналу в Москве. Следственные органы полагают, что его исчезновение связано с его профессиональной деятельностью. Очевидцы полагают, что Федкова уже нет в живых, и данное дело хотят закрыть. Родственники пропавшего требуют от правосудия довести дело до конца и найти пропавшего гражданина.

29-летний Михаил Федков был женат, имел двух детей. Пропал в лучших традициях детективных фильмов. 10 июня в 11 часов утра он вышел из дома и направился в сторону Невского проспекта, после чего пообедал в ресторане Синяя Чашка, вышел, поймал такси и уехал в сторону Садовой. Больше о нем ничего не известно.

Михаил Федков занимался обналичиванием денег, причем в весьма огромных размерах, - сказал наш источник. - Для этого он объединил вокруг себя нескольких друзей и партнеров из Университета Экономики и Финансов и привлек сотрудников правоохранительных органов в качестве прикрытия. И сейчас мы все вокруг, кто был рядом с ним, опасаемся, что и с нами может случиться что-то плохое.

Его коллеги говорят, что недавно у него были проблемы с одним из клиентов из Москвы, с которым у него были разногласия по обналичке денег в Москве.

Михаил Федков обещал этому клиенту обналичить деньги в определенный срок, а также помочь решить проблему с возвратом НДС.

По словам посетителя, попросившего сохранить инкогнито, исчезновение Михаил Федкова по времени совпало с возникновением "трений" с клиентом из Москвы. Поэтому решил уехать на время в Египет. Вернувшись из-за границы, Михаил понял, что ситуация "в тупике", и стал предпринимать первые меры безопасности, в частности убрал все данные о себе с сайта “Мой Мир”, в котором он часто время проводил. Также стер персональные данные с аськи. Михаил явно недооценивал ситуацию и видимо пропал из-за своей неосторожности.

Его друг сказал, что от него требовали заплатить откат за деятельность по обналичке денег

Как обналичить деньги

Ни для кого не секрет, что обналичивание денежных средств на современном этапе развития рыночных отношений в России не перестало быть актуальным. Причем наличные деньги выступают не только, и даже не столько, средством накопления. Неучтенные наличные деньги могут быть использованы на самые разные цели, стоящие перед компанией, вплоть до взяток должностным лицам. Обналичка помогает значительно сэкономить на платежах в бюджет и внебюджетные фонды, обеспечить возврат НДС, оплатить товары и услуги по более низким ценам. Как можно обналичить деньги, не привлекая пристального внимания налоговых и правоохранительных органов?

Одним из самых простых и, в тоже время, относительно законных способов обналичить денежные средства является снятие наличных денег с расчетного счета компании. Законодательство разрешает обналичивание денежных средств, если деньги предназначаются для закупки сельхозпродукции, оплату коммунальных услуг и электроэнергии, приобретение для нужд компании малоценных предметов и некоторые другие цели. При этом нужно учитывать, что расчеты между юридическими лицами ограничены суммой, не превышающей 60 тысяч рублей.

Обналичка денежных средств с заключением фиктивных договоров на оказание предприятию различных услуг физическими лицами – еще одна из весьма распространенных схем. В основном подобные договоры заключаются на выполнение физическим лицом ремонтных работ, оказание консультационных услуг. Подписанный сторонами акт выполненных работ дает полное право перечислить и, соответственно, обналичить деньги за якобы выполненные договорные обязательства. Обнал, который осуществлен по такой схеме, дает предприятию дополнительные налоговые преимущества. В том, конечно, случае, если «выполненные» работы и «оказанные» услуги могут быть включены в состав затрат, исключаемых из налогооблагаемой прибыли. Обналичивание денег не должно привлекать внимания фискальных органов, поэтому при определении суммы договора важно ориентироваться на среднюю рыночную стоимость таких, или подобных работ или услуг.

Обналичить с фирмы деньги, причем речь идет о значительных суммах, можно заключив заведомо невыполнимый договор купли-продажи, который предусматривает очень долгосрочную предоплату. При этом компания-покупатель оплачивает авансовый платеж на сумму, которую требуется обналичить. Обналичка денежных средств по такой схеме имеет в достоинствах то, что доказать фиктивность договора очень затруднительно, а вспомнить через, скажем, десять лет вряд ли сможет самый дотошный работник налоговой службы. Да и компания за такой срок может прекратить существование.

Современные тенденции обналички

Редкое российское предприятие работает без использования неучтенных в бухгалтерских документах наличных денег. На самом деле: вряд ли найдется чиновник, который распишется в ведомости за получение взятки. Также невозможно найти снабженца, который бы согласился получить откат за покупку товара по завышенной цене, документально оформив при этом получение денег. Единственный способ иметь средства на взятки, откаты, выплату заработной платы в конвертах, да и на многие другие, не совсем законные цели, – обналичивание денег. Способов, в том числе и вполне законных с точки зрения действующего законодательства, позволяющих обналичить деньги, великое множество. Еще больше схем, которые позволяют обналичить денежные средства не совсем законными, а иногда и просто незаконными, методами.

Спрос на наличные деньги сохраняется на достаточно высоком уровне уже длительное время и по мнению большинства экспертов не имеет тенденций к снижению. По некоторым данным обналичка в Москве достигает пятидесяти миллиардов долларов в год. Можно только приблизительно представить доходы фирм, которые стремятся получить откат за такую специфическую услугу. Не намного отстает и обналичка денег в Санкт-Петербурге. Обналичка денег в регионах России по масштабам, безусловно, значительно меньше, чем обнал в Москве и обнал в Питере, но, тем не менее, составляет весьма внушительные суммы. При этом обналичка денег в Москве и обналичка денег в Санкт-Петербурге обходится заказчикам несколько дешевле, чем обналичка денег в регионах, включая и города с населением, превышающим миллион жителей.

Не так давно, всего несколько лет назад, практически все банки были готовы за небольшой процент обналичить деньги. Вполне естественно, что контролирующие и правоохранительные органы не могли не обратить внимания на уход от налогов, который, собственно говоря, и представляет собой обнал. Существенные изменения в законодательстве, регламентирующем банковскую деятельность, привели к тому, что большинство банков отказалось от обналичивания. Тем не менее, значительно количество мелких и средних банков по-прежнему обеспечивают клиентам обналичивание денежных средств.

Нельзя не отметить, что в последнее время термин «обналичивание денег» все чаще подменяется термином «отмывание денег». Между тем, обналичка денег и отмывание денег – совершенно разные понятия.

Новые схемы обналичивания

Как известно, спрос рождает предложение. Еще более известно, что спрос на обналичивание денежных средств даже опережает предложение. Схем, самых различных, по которым происходит обнал, так же много, как много причин, побуждающих предпринимателей обналичить деньги с фирмы. Рассмотрим некоторые из самых распространенных способов обналичить деньги.

Одна из таких схем предполагает заключение договора, который изначально ни одна из договаривающихся сторон не собиралась исполнять. При этом заключенный договор предусматривает очень серьезные штрафные санкции за неисполнение договорных условий. Заказчик перечисляет фирме-исполнителю оговоренную сумму денежных средств, но исполнитель, по прошествии некоторого времени, заявляет о невозможности исполнения договорных обязательств. В ходе неизбежного судебного разбирательства исполнитель умышленно проигрывает процесс заказчику и осуществляет возврат ранее перечисленных денег с учетом всех штрафов и пени. Обналичить деньги, которые перечислены в виде штрафных санкций – дело несложной техники.

Оффшор представляет собой настоящее Эльдорадо для компаний, которые хотят обналичить денежные средства. Льготная система налогообложения и условия полной конфиденциальности, которые имеют место в оффшорных зонах, предоставляют компаниям неограниченные возможности для того, чтобы обналичка денег произошла абсолютно безболезненно. Обнал через оффшор до недавнего времени использовали только достаточно крупные компании, причем не только российские. Сейчас такую схему практикуют многие компании среднего масштаба. Причем, обналичка может быть осуществлена не только по фиктивным договорам. Правила ведения бизнеса в оффшорах предоставляют возможность обналичить деньги по абсолютно реальным договорам. Вывод денежных средств в оффшор используется не только для обналичивания денег. Зачастую вывод средств в оффшор – это уход от налогов.

Существует несколько весьма распространенных схем обналичить деньги с использованием пластиковых карт. По одной из таких схем инсценируется утеря или кража пластиковой карты компании. Обналичка производится в тот же день, а расчеты с эмитентом карты производятся безналичным способом. Обналичить деньги можно и с зарплатных карт, открытых на несуществующих сотрудников. Следует отметить, что суммы, которые можно обналичить с применением пластиковых карт, ограничены определенным лимитом.

Основные причины обналички

Обналичим деньги. В лихие девяностые годы такие объявления украшали едва ли не каждый забор. Развитие цивилизованных рыночных механизмов и совершенствование законодательства привели к тому, что сейчас обналичивание денежных средств не так широко рекламируется. Хотя отсутствие широкомасштабных рекламных компаний с лозунгом «обналичим» ни в коей мере не говорит о том, что спрос на неучтенные наличные деньги исчез или снизился. Эксперты не прогнозируют в ближайшем будущем снижение интереса к такой услуге, как обналичка денег.

Желание предпринимателей обналичить деньги с фирмы объясняется многими причинами, но все они достаточно просты. Попробуем назвать несколько причин, по которым обнал в Москве, обнал в Питере и обналичка в регионах России пользуется одинаково высоким спросом среди бизнесменов. Хотя в этом пикантном вопросе не просто даже элементарно расставить приоритеты, определенные предпочтения все же существуют.

Стремление владельцев бизнеса максимально снизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и обеспечить возврат НДС – одна из самых первых причин, заставляющих предпринимателей обналичить деньги. Снижение налоговой нагрузки по ЕСН, как известно, возможно только в одном случае: если заработная плата сотрудникам предприятия выплачивается в конвертах. Но для выплаты разницы между официальной зарплатой и зарплатой в конверте требуются наличные деньги. Вот еще одна важная причина, которая делает обналичивание денежных средств востребованной услугой. Приобретение оборудования за деньги, которые не отражены в отчетности, позволяет не ставить оборудование на баланс предприятия, и позволяет, таким образом, существенно снизить налог на имущество. Кроме того, не секрет, что цена оборудования, сырья и материалов при оплате наличными значительно ниже, чем при оплате через банк. Жесткая конкурентная борьба за рынки сбыта продукции и услуг нередко приводит к тому, что представители клиентов хотят получить откат за то, что предпочли приобрести продукцию или воспользоваться услугами той или иной компании. Не секрет, что очень многие вопросы повседневной деятельности предприятия решаются через взятки чиновникам. Было бы очень наивно предположить, что такие «финансовые операции» можно оплатить безналичным путем.

Обналичить деньги бывает необходимо, хотя и в не очень больших масштабах, для оплаты корпоративных мероприятий, организации неофициальной части при встречах с партнерами по бизнесу.

«Нет такого преступления, на которое не пошел бы капитал ради трехсот процентов прибыли.»

— К. Маркс«Обналичу, обезличу, растаможу, изувечу.»

— Газетное объявление в лихие 90-е

Обналичка , обнал — процесс левого, безналогового и безотчетного, превращения каких-то официальных денег в нал, для последующих самых разных трат, от выплаты зряплаты гегемонам и закупки на рынке каких-то дешевых, но не оборудованных кошерными документами, комплектующих до откатов и взяток. Обнал это специфическая особенность этой страны, настолько обычная, что объем этого рынка сопоставим с федеральным бюджетом. В остальных местах проблема ровно обратная, как «отмыть» чемоданы бумажек, бывших в употреблении и не крупнее двадцатки, для последующего запуска их в систему безналичного, белого, баблооборота.

Берем некоторую сумму на счете конторы. Говорим «крекс-пекс-фекс» и получаем чемодан бабла с суммой минус некоторый процент за процесс, а для конторы — полный комплект документов, позволяющий за это бабло отчитаться, а в кошерных вариантах так и вообще списать на расходы. Да, конечно, можно эту сумму, например, выписать директору или другому доверенному лицу в зарплату и обналить в самую что ни есть белую, но тогда придется заплатить налоги, что не доставляет. Впрочем, бывает и так, называется такая схема «фонд директора» и служит для серого ухода от прогрессирующего ЕСН на зарплату сотрудников. Но, конечно, основной поток обнала ведется для ухода от НДСа, составляющего на данный момент в этой стране 18 % (на Украине — 20 %).

Пример для детского сада

С яблоками, грушами, Васей и Машей.

У Васи есть сто рублей на расчетном счете, надо купить яблоки по десять рублей (без налогов, у Маши на рынке) за штуку. Вариант первый: заплатить безналом Маше сто рублей, в том числе 18 руб 15 руб. 25 коп. (18 рублей был бы НДС от 118 рублей - прим. К.О.) — НДС, которые она (или сам Вася, если Маша не является плательщиком НДСа) будет вынуждена перечислить в бюджет. Это будет 84 руб. 75 коп. чистых, соответственно, 8 яблок и 4 рубля 75 копеек сверху. Вариант 2. Вася Обналичивает у Гоги свои 100 руб под 8 % (хотя, при большом желании, Вася мог бы найти и за 4 %), получает 92 рубля. Покупает те же яблоки за черный нал, получается 9 штук и два рубля идут Васе на пиво. Иногда, впрочем, и на взятку продавцу, чтобы он продал за наличные, что реже, ибо Маша тоже любит не платить налоги на прибыль, получая черным налом.

Существуют более экзотические схемы: заключаем договор на поставку яблок, прописываем там различные кары за задержку платежей, за не взятый со склада товар, за разрыв договора итого на 90р. Не выполняем все условия платим за нарушение договора 90р, 2 рубля отдаем по черному, и получаем те же 9 яблок. Стремно, ибо ну очень криво выглядит, прямо так и вылезает из общего фона.

Как оно выглядит в реале

Финансовый директор звонит в знакомую контору и говорит — можно мы вам кинем деньги? Контора отвечает — давайте, на счет ООО «Вектор-9000». Финдир звонит главбуху и говорит — киньте стопиццот тысяч рублей Вектору-9000, по договору поставки леса. Или там юридическая, аудиторская, ИТ помощь. Бухгалтерия проводит платеж.

Через день финдиректор снова звонит в обналичку и спрашивает, — Пришли к вам деньги? Можно приезжать? Обналичка уверенно отвечает, — денег пока нет Приезжайте. Директор вызывает шофера и охранника.

Попетляв по мелким улочкам, машина останавливается во дворе какого-то жилого дома. [1] Финдиректор с портфелем подходит к неприметной стальной двери сбоку подъезда и звонит. Щелкает замок и он заходит, закрывая за собой дверь. Замок щелкает ещё раз, затем открывается внутренняя стальная дверь. За ней небольшой коридор бывшей жилой квартиры. В нем пара крупных ребят и менеджер. Менеджер здоровается, проводит директора в комнату. В комнате стоит стол, на нем купюросчетная машинка и УК РФ УФ-лампа для проверки купюр. Менеджер уходит и возвращается со свертком и папкой. В свертке чёрный нал. Директор пересчитывает и проверяет бабло в присутствии менеджера, кладет его в портфель. Из папки менеджера появляется накладная и счет-фактура на поставку леса ООО «Вектор-9000». Директор расписывается где положено и забирает свой экземпляр, звонит охраннику чтобы встретил у двери, прощается и уходит. Крупные ребята провожают его до двери. Он садится в машину и едет на фирму, где бабло перекочевывает в сейф. Всё, выдохнули, теперь в кабак!

На следующий день накладная и счет отправляются в бухгалтерию, а менеджер по закупкам получает полчемодана бабла, на которое он покупает лес на ближайшем оптовом складе. Налоговая всё понимает, но сделать ничего не может — фирма купила материалы у ООО «Вектор-9000», вот материалы, вот документы. Оставшийся черный нал фасуется по конвертикам и выдается сотрудникам.

Иногда в реале встречаются личности вообще не имеющие никакого формального отношения ни к юридическим лицам, ни к гражданству РФ, однако умудряющиеся зарабатывать неплохое бабло оперируя только лишь фирмами-однодневками типа «Вектор-9000» предоставляемыми недобросовестными банками, такие личности просто не знают, что надо ходить в налоговую с фальшивыми документами выписанными на подложные паспорта, по этому к ним не приходит никакой ОБЭП. Работников указанные выше личности нанимают без трудовой книжки и договора, потому что быдла полно, а замкадышей еще больше и их не жалко.

Технология

Обычно все проводится через какую-то помойку. Либо через очередное карманное ООО Вектор, либо через помоечный банк. Часто используется и то и другое сразу, а сверху еще заполировать каким-нибудь благотворительным фондом и международным контрактом. Встречаются и более экзотические схемы, типа страхования жизни или поставок.

Поток делится на два пути — самопальный и организованный. При самопальном все эти помойки организуются самим владельцем бабла, и риски взятия за жопу несет тоже он. Зато он и не делится ни с кем, только несет необходимые технические затраты. Организованный — процесс отдается на аутсорс, обычно какому-то финансовому жуку из банка, риски практически полностью переходят на него (владелец бабла делает вид что он тут совершенно ни при чем, ничего не знает, оплачивает договора безналом и что там потом это ООО «Ромашка» делает — его ниипет ни разу), но за это приходится платить. Когда-то такой банковский внешний обнал стоил всего 2 %, сейчас подорожал.

Понятно, что все риски и проблемы такого пути никуда не деваются, а всего лишь переводятся от основной конторы в подобные помойки. И если ООО «Ромашка» может быть как создано, так и утоплено в юридической пучине без особого труда, то с банками ситуация тяжелее — создать банк достаточно дорого и сложно, утопить тоже не за пять минут делается. Поэтому для банков это весьма специфическая и особая форма деятельности, обычно проводимая в форме «поджог банка». Не физически, конечно, никто не бегает с керосином и спичками, а просто берется тихо прогорающий банк с чистой стоимостью (имеющееся бабло минус долги минус светящие впереди проблемы) близкой к нулю, и ему устраиваются быстрые, но пышные похороны: месяца за два, пока ЦБ и прочие органы чухнутся (не, ну понятно что кому надо при этом дается сколько положено, но даже с взятками оттянуть неизбежный конец надолго не удается), через банчок прокручиваются миллиарды. Потом, разумеется, банчок закрывается, но к этому моменту кроме зицпредседателя и заблеванного факса в нем уже ничего нет. Всех потерь — первоначальная стоимость такого банка, вся прибыль — проценты от миллиардов, то есть ПРОФИТ неплох.

Риски

Разумеется, не без них. В основном — анальные кары со стороны кровавой гебни, у которой таким образом бабло вынимают прямо, можно сказать, из собственного кармана. Вплоть до налоговых наездов на основании «недобросовестности контрагентов», что вообще говоря ни в какие законы не лезет — какое дело мне, независимому экономическому субъекту, до того что творит мой независимый (и ведь часто реально независимый, см. выше насчет аутсорса) контрагент? Второй основной риск — возможность злобного кидка на всех стадиях процесса, ну то есть безнал в начало цепочки запускается исправно, а вот на выходе могут быть варианты, вплоть до полного облома как с налом, так и с правильными документами. Стоит отметить, что неправильно оформленные документы являются злом куда меньшим, чем кидок, так как правильно их переоформить самостоятельно, заказав в «Печати и Штампы» копию печати Фирмы «Вектор-9000» (или подобной) по оттиску с неправильных документов, никакого труда не составляет.

На самом деле бороться с «кидком» вполне реально — используя не полностью «черные» однодневки под 3 %, а более-менее стабильные конторки, пусть и с более высоким %. Дело в том, что помимо перечисления бабла и договора или счета — сие должно еще закрываться актом который подписываете вы же. В одной руке акт — в другой — бабло. Иначе — косим под ошибочный платеж и возвращаем безнал. Условие — опять-таки чтобы обналка держалась хоть полгода-год (ну и сумма чтоб не очень большая — большую лучше раскидать частями по контрагентам, плюс сделать превышение при закупке оборудования у «белых» фирм, забрав откат).

Как с этим бороться

Все операции с безналичными деньгами оставляют след, найти его — дело техники. Вопрос лишь в затратах и регламентах, которые определяют глубину финансовых раскопок. Если потребуется, налоговая вытащит из глубин вашей бухгалтерии даже принтер, который в 95 году провели как МБП вместо Оборудования!

Итак, обналичка . Как определить, что предприятие ею пользуется? Во-первых, такое предприятие платит сотрудникам сравнительно низкие зарплаты — часть идет в конверте. Ожидаемый уровень зарплат легко посмотреть хоть по сайтам, хоть по газете «Работа для вас». Во-вторых, такое предприятие имеет контрагента (поставщика, подрядчика), которому платит существенные суммы, причем такой контрагент меняется в каждом квартале. Больше квартала фирма-прикрытие обналички редко живет, стремно.

И что теперь делать? С предприятием — ничего. Ну, можно сделать обыск, найти чемодан неучтенного бабла, если очень хочется, арестовать счета… но зачем это надо? Ведь цель — заставить предприятие платить налоги, а не прикончить его. Поэтому закрывать надо в первую очередь обналичку . А клиентов её оштрафовать. Не обязательно за то, в чем они действительно виновны, ибо реальные грехи закапывают глубоко. Но у всех есть мелочи, которых можно нарыть столько, сколько нужно.

Конечно, снизить налоги и искоренить проебывание собранных не приходит в голову никому.

Тем не менее

Но на самом деле закрывать именно обналичку-то и не хочется, потому что ее владельцы кому надо исправно откатывают, держат в доле, греют и т.д. и т.п. Вот и получается борьба нанайских мальчиков, приводящая не к обелению местных гешефтов а наоборот все к большему их почернению, чтоб ни одна государственая морда не докопалась до истины. Идет все бОльшее разделение белой (специально покрашенной, ага, с зряплатами на карту и закупкой строго по безналу и ниипет никого что надо купить прямо сейчас, а по безналу поступит через неделю) и абсолютно черной (чемоданами) частью бизнеса. Максимум что удается — уменьшилось количество самопальных обналов, все больше отдается на аутсорс, несмотря на цену.

Физлицо-предприниматель


Метод широко используется на Украине (бывш. Киевская Русь). Предпринимателя регистрируют быстро, налог невысок (можно выбрать 200 грн/мес или 10 % (учим матчасть - 10% от валового дохода в Украине это для ООО - неплательщика НДС, физлица к сему явлению отношения не имеют)), однако количество проходимого бабла ограничено (500тыщ грн/год), вследствие чего в скором времени страна будет состоять из предпринимателей чуть менее чем полностью. Особо популярны виды деятельности типа «предоставление консультаций».

Алсо, используется для оптимизации налогов при выплате зарплаты. Полный пакет налогов на зарплату составляет чуть больше чем 50 %. Несмотря на то, что ФЛП не являются плательщиками НДС, и его придется таки заплатить (на Украине он составляет 20 %, а в России 18 %), схема позволяет срезать все остальные «зарплатные» налоги.

Политической основой для подобной налоговой дыры является громко и победно заявленное партией и правительством «снижение подоходных налогов с населения» (что с одной стороны позволяет нарубить политических очков на лохах, а с другой, перенося налоговую нагрузку на юридические лица, напрочь повывести и идею «нет налогообложения без представительства» — итого двойной политический профит!), путем переноса бОльшей их части из НДФЛ в какие-то странные и не имеющие мировых аналогов ЕСНы/страховые взносы/прочую белиберду, почти везде.

ak-consultJak
Сообщения: 1
Зарегистрирован: 21 дек 2016, 19:52

Юридическое сопровождение АК-КОНСАЛТ

Сообщение ak-consultJak » 21 дек 2016, 19:52

Юридическая группа «АК-Консалт» - команда специализированных юристов и адвокатов. Основной нашей специализацией является юридическое сопровождение бизнеса: от первоначального этапа регистрации фирмы и постановки договорной работы, до этапа полноценной жизнедеятельности компании, когда становятся необходимы такие юридические услуги как сопровождение сделок, представление интересов в суде, в том числе международном коммерческом арбитраже, защита при проверках или абонентское юридическое обслуживание. В нашей команде высококвалифицированные юристы, специализирующиеся в различных областях права и имеющих богатую юридическую практику, связанную с налоговыми, таможенными, антимонопольными, корпоративными спорами, спорами в области интеллектуальной собственности и др, что позволяет нам осуществлять юридическое обслуживание организаций различных отраслей экономики.

Аватара пользователя
ndshelp
Сообщения: 47
Зарегистрирован: 03 янв 2017, 17:45

Re: Схемы обналички

Сообщение ndshelp » 03 янв 2017, 19:23

Экономим НДС. Оптимизируем, "спишем" НДС, легально.

Стоимость услуги
от 0 до 1 млн. - 2,0%
от 1 млн. до 5 млн - 1,0%
от 5 млн. до 10 млн. - 0,8%
от 10 млн. до 30 млн. - 0,5%
от 30 млн. до 100млн. - 0,35%
свыше 100 млн. - 0,25%

Хотите уменьшить налоговую базу по НДС? Сделать свой бизнес более прибыльным за счет оптимизации налоговых расходов по НДС?
Поможем Вам оптимизировать, подтвердить, "списать" НДС в необходимом для Вас объеме легально.
Своевременно обратившись к нам Вы сможете согласовать все вопросы и оптимизировать, "списать" НДС за отчетный период в необходимом для Вас объеме.
Доверьте эту работу профессионалам. Поможем Вам быстро, надежно, вовремя!
Наша компания специализирующаяся на предоставлении профессиональных бухгалтерских услуг в сфере снижения налоговой базы.
Мы команда высококвалифицированных специалистов, обладающих профильным образованием и богатым опытом работы.
В полном объеме предоставляется подтверждающая отчетность о принятии и вводе сведений ФНС.

Наши преимущества
- "Спишем" НДС легально
- Оптимизация налогов
- Оптимизация НДС
- Уменьшение налоговой базы легально

Наши возможности
- Подтверждение сведений об отправке
- Извещение ФНС о получение налогового документа
- Квитанция ФНС о приеме налоговой декларации
- Извещение ФНС о вводе сведений, указанных в налоговой декларации

Подтверждающая отчетность ФНС:
Предоставляется полный пакет документов подтверждающих сдачу декларации.
Подтверждение даты отправки сведений.
Извещение ФНС о получении электронного документа.
Квитанция ФНС о приеме налоговой декларации (расчета) в электронном виде.
Извещение ФНС о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете) в электронной формате.
"Книги продаж" (раздел 9 декларации).

Услуга по оптимизации НДС легально:

Предлагаем комплексную услугу по "списанию", подтверждению, НДС вашей компании.
После Вашего обращения к нам, предоставленные сведения проходят стадию согласования.
Итоговые согласованые сведения по проводкам (дата, сумма, номер с.ф.) вводятся через бухгалтерское программное обеспечение 1C и направляются в виде отчетов электронного документооборота в ФНС.
В полном объеме предоставляется подтверждающая отчетность о принятии и вводе сведений ФНС.
Все компании действующие, добросовестные контрагенты, налоги платятся в полном объеме согласно отчётности.
Уменьшите налоговую базу легально.
уменьшение ндс снижение ндс снижение ставки ндс снижение налога ндс схемы снижения ндс способы снижения ндс законное снижение ндс

Аватара пользователя
obnal
Сообщения: 4
Зарегистрирован: 28 июл 2016, 21:31

Re: Схемы обналички

Сообщение obnal » 09 янв 2017, 22:50

ПРИНИМАЕМ ЛЮБЫЕ НАЗНАЧЕНИЯ ПЛАТЕЖЕЙ.
ОПЛАТА В ТЕЧЕНИИ СУТОК, ПОСЛЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ДЕНЕГ НА НАШ РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ!
ПОЛНОЕ ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ! ПРОХОЖДЕНИЕ ВСТРЕЧНЫХ ПРОВЕРОК!
ГАРАНТИЯ ОТ ВОЗВРАТА НДС! ТРАНЗИТ С ОСАДКОЙ НДС!

Тарифы на обнал:

Обналичка:
до 1 000 000 р. – 6.0%
свыше 1 000 000 р. – 4.0%
Транзит:
до 1 000 000 р. – 1.5%
свыше 1 000 000 р. 1.0%
Транзит с осадкой НДС:
до 1 000 000 р. – 2.0%
свыше 1 000 000 р. – 1.5%
КОНТАКТЫ - [email protected]
Требуется обнал денег? Низкий процент за обналичку средств в Москве, Петербурге, Казане, Самаре, Екатеринбруге и других городах.

Аватара пользователя
optfin
Сообщения: 10
Зарегистрирован: 23 мар 2017, 12:05

Re: Схемы обналички

Сообщение optfin » 25 мар 2017, 00:31

ОПТИМИЗАЦИЯ И КОРРЕКТИРОВКА НДС С ПОДТВЕРЖДЕНИЕМ

Удобные условия оплаты
Оплата услуг осуществляется после сдачи отчетности и подготовке документов;
Стоимость услуг по текущему кварталу 0,5%;
Стоимость услуг по корректировке прошлых налоговых периодов индивидуально.
Уменьшение НДС проводится с учетом положений Главы 21 Налогового Кодекса РФ.


Что мы предлагаем ?

Уменьшим НДС к выплате в текущем квартале
Уменьшим НДС к выплате в декларации, сдаваемой в ИФНС; закроем суммы НДС, которые у Вас "не проходят" из-за "левых" контрагентов

Корректировка и уточнение НДС по прошлым отчетным периодам
Подготовим документы и сдадим корректировочную декларацию по прошлым налоговым периодам

Подтвердим документами и отчитаемся в ИФНС
Вышлем полный комплект подтверждающих документов, а так же документов подтверждающих сдачу декларации в ИФНС, при встречной проверке подтвердим сделку.

Несколько причин выбрать именно нас:
Честные компании
В работе используем только работающие компании с директором и офисом, сдающие ежеквартальную отчетность в ИФНС и оплачивающие налоги в соответствии с налоговым законодательством.
В результате деятельности у нас возникает переплата по НДС, которая потом "перепродается" Вашей компании.

Уменьшение НДС предыдущих периодов
По согласованию сдаем уточнения по НДС за предыдущие налоговые периоды и уменьшаем НДС к выплате.

В результате вы получите:
Комплект оригиналов подтверждающих документов по сделке (Договора, акты, счета-фактуры, товарные накладные, ПКО и прочие документы);
Снижение налога НДС к выплате в бюджет на законных основаниях!
Квитанцию о вводе сведений и принятию отчетности ИФНС в электронном виде.


В случае проверки мы отвечаем на все требования и запросы от ИФНС.


Вернуться в «ПОИСК И ОКАЗАНИЕ УСЛУГ: БАНКИ и ОБНАЛИЧИВАНИЕ»